Пояснювальна записка

ПОЯСНЮВАЛЬНА ЗАПИСКА за дев'ять місяців 2026 року КОДИ Установа Ліцей №38 Львівської міської ради за ЄДРПОУ 22350232 Територія Шевченківський за КАТОТТГ UA46060250010615203 Організаційно-правова форма за КОПФГ 430 господарювання Комунальна організація (установа, заклад) Код та назва типової відомчої класифікації видатків та кредитування місцевих бюджетів 006 – Орган з питань освіти і науки Періодичність: квартальна (проміжна) Найменування органу, якому підпорядкована Середня чисельність Короткий опис основної діяльності установи установа працівників 1 2 3 85.31 Загальна середня освіта Відділ освіти Шевченківського та Залізничного 96 районів Управління освітньої інфраструктури Департаменту освіти та культури Львівської міської ради І частина фінансовий результат Доходи: У рядку 2010 бюджетні асигнування відображена сума 38 510 480,00 грн., яка включає суми отриманих бюджетних асигнувань загального фонду в звітному періоді, які відображені у графі 7 «Надійшло коштів звітного періоду 2026 року» звіту про надходження та використання коштів загального фонду (ф 2) – 37 572 867,00 грн. в т. ч.: КПК 0611021 – 19 537 640,00 грн. КПК 0611031 – 15 128 372,00 грн. КПК 0611142 – 80 000,00 грн. КПК 0611200 – 29 225,00 грн. КПК 0611600 – 1 841 639,00 грн. КПК 0611702 – 955 991,00 грн. За мінусом вилученого з бюджетних асигнувань цільового фінансування на суму поточних витрат, що включається до вартості необоротних активів 937 613,00 грн. (КЕКВ 2210 – 937 613,00 грн.). У рядку 2020 Дохід від надання послуг відображена сума 182 933,00 грн., яка включає суму нарахованого доходу – експлуатаційні витрати, які нараховані орендарю, що відображена у графі 9 «надійшло коштів за звітній період 2026 року Звіту про надходження і використання коштів, отриманих як плата за послуги (ф. №4 -1) складає 182 933,00 грн. У рядку 2130 відображена сума 141 300,00 грн., яка включає надходження коштів, отриманих за іншими джерелами власних надходжень (ф. 4-2) у графі 9 «Надійшло коштів за звітний період» відображена сума 141 300,00 грн. Витрати: Загальна сума витрат у звітному періоді 41 632 920,00 грн. в тому числі: Витрати за обмінними операціями – 41 632 920,00 грн. із них: Витрати на оплату праці: 28 718 042,00 грн. (КЕКВ 2110 – 28 718 042,00 грн.) Витрати на соціальні заходи: 6 078 493,00 грн. (КЕКВ 2120 6 078 493,00 грн.) Матеріальні витрати – 5 959 276,00 грн. Амортизація – 871 199,00 грн. За загальним фондом – 4 420 440,00 грн. КЕКВ 2210 – 525 254,00 грн., КЕКВ 2230 – 1 278 657,00 грн., КЕКВ 2240 – 213 844,00 грн., КЕКВ 2271 – 1 815 690,00 грн.; КЕКВ 2272 – 82 659,00 грн., КЕКВ 2273 – 221 036,00 грн., КЕКВ 2275 – 51 995,00 грн.; КЕКВ 2800 – 1 000,00 грн., КЕКВ 3110 – 230 305,00 грн. Нарахована амортизація – 871 199,00 грн. (загальний фонд – 871 199,00 грн.) Показники, які відображені в формі №1 –дс Баланс в рядку 1001 первісна вартість графа 4 відображена первісна вартість основних засобів на кінець звітного періоду 17 400 523,00 грн. В порівнянні з початком звітного року вона збільшилась на 1 264 210,00 грн., що пояснюється збільшенням основних засобів на суму 1 264 210,00 грн., в т. ч. надходження книг – 458 360,00 грн. (отримані безкоштовно), 202600000057375491 АС " Є-ЗВІТНІСТЬ " ст. 1 з 2

придбання основних засобів – 937 613,00 грн. (за рахунок коштів загального фонду – 825 619,00 грн.), списання ОЗ – 131 763,00 грн. У рядку 1050 «Запаси» відображена сума 464 038,00 грн. В порівнянні з початком звітного року вони збільшилися на 71 630,00 грн., за рахунок придбання матеріалів. Інформація щодо грошових коштів: у рядку 1162 казначействі графа 4 відображена сума грошових коштів на рахунках, відкритих в органах казначейством станом на 01.10.2026 року 1 176 908,00 грн., в тому числі на реєстраційних рахунках 1 176 908,00 грн. загальний фонд – 1 035 076,00 грн. спеціальний фонд – 75 005,00 грн. інші джерела власних надходжень – 66 827,00 грн. Щодо фінансового результату Фінансовий результат станом на 01.01.2026 року – - 5 928 296,00 грн. Фінансовий результат виконання кошторису у звітному періоді – - 10 601 729,00 грн. Інформація щодо кредиторської заборгованості: У рядку 1540 за платежами до бюджету графа 4 відображена кредиторська заборгованість за платежами до бюджету в сумі 723 659,00 грн. в тому числі: не перерахований податок з доходів фізичних осіб за ІІ половину вересня 2026 року в сумі 556 843,00 грн. (заборгованість відображена у формі № 7 загального фонду). не перераховані профспілкові внески за ІІ половину вересня 2026 року в сумі 12 137,00 грн. (заборгованість відображена у ф7 загального фонду. не перерахований військовий збір за ІІ половину вересня 2026 року в сумі 154 679,00 грн. (заборгованість відображена у ф7 загального фонду. У рядку 1545 за розрахунками за товари, роботи, послуги графа 4 відображена кредиторська заборгованість в сумі 948 459,00 грн. (КЕКВ 2240 – 749 459,00 грн., КЕКВ 3110 – 199 000,00 грн.). У рядку 1560 за розрахунками з оплати праці графа 4 відображена кредиторська заборгованість в сумі 2 369 913,00 грн. в тому числі: не виплачена заробітна плата за ІІ половину вересня 2026 року в сумі 2 369 913,00 грн. (заборгованість відображена у ф 7 загального фонду). У рядку 1565 за розрахунками із соціального страхування графа 4 відображена кредиторська заборгованість в сумі 621 603,00 грн. в тому числі: не перерахований єдиний внесок нарахований на зарплату за ІІ половину вересня 2026 року в сумі 621 603,00 грн. (заборгованість відображена у ф 7 по загальному фонду). У рядку 1575 інші поточні зобов’язання графа 4 відображена кредиторська заборгованість в сумі 21 428,00 грн. (батьківська оплата). Керівник (уповноважена посадова особа) Світлана ТЕРЕШКЕВИЧ Головний бухгалтер (спеціаліст, на якого покладено виконання обов’язків бухгалтерської служби) Марія ШПАК " 13 " жовтня 2026р. 202600000057375491 АС " Є-ЗВІТНІСТЬ " ст. 2 з 2